Налог на поступившие на карту деньги

Содержание

Не волнуйтесь: не каждый перевод на вашу карточку считается доходом

Налог на поступившие на карту деньги

И с подарков дороже 4 тысяч рублей якобы нужно заплатить 13% НДФЛ.

Народ заволновался: получается, что с любого поступления на карточку придется платить налог на доходы и подавать декларацию. А если не заплатить, то налоговая всё равно узнает и оштрафует.

На самом деле это не так. Не каждый перевод на карточку считается доходом. Перед налоговой не нужно отчитываться за все полученные деньги и платить 13% от стоимости любых подарков дороже 4 тысяч рублей.

Плохие вести лучше перепроверять

Получается, что врут?

Нельзя говорить, что любой перевод на карточку считается доходом. Кто-то может прочитать статью, не разобраться и задекларировать все поступления за год.

Говорят, что студент должен заплатить 13% со стипендии, с сумм родительских переводов или если друг закинул ему деньги на карту в счет долга.

Мама двоих детей как будто должна заплатить НДФЛ с алиментов, малообеспеченная семья — с благотворительной помощи, а ИП на упрощенке — с сумм, законно выведенных на свою личную карту со своего же расчетного счета.

И даже с компенсации по ОСАГО, если ее перечислят на карту, тоже якобы придется заплатить НДФЛ.

Особенно порадовало про подарки. Пишут: получил подарок дороже 4 тысяч рублей не от близкого родственника — заплати налог на доходы.

Как будто свекровь должна подать декларацию и заплатить 13%, если невестка подарит ей на юбилей картину за 5 тысяч.

А молодоженам якобы придется посчитать, сколько стоят все подарки от гостей на свадьбе, и заплатить 13% от стоимости холодильника, микроволновки и комплекта постельного белья.

На самом деле это не так.

А как на самом деле?

Когда нужно платитьНДФЛ. Налог на доходы платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону. Обычно налог начисляет и удерживает налоговый агент: работодатель на официальной работе, банк при выплате процентов по вкладу или биржа фриланса при оформлении безопасной сделки.

Но бывает, что человек получил доход не от налогового агента, а от продажи имущества или выигрыша в лотерею. Если налог при этом не удержали, то нужно рассчитать самостоятельно и подать декларацию до 30 апреля.

Например, налогом облагаются доходы от аренды квартиры или гаража. Если в прошлом году вы получали на карту деньги за работу, а работодатель не удерживал НДФЛ и не отчитывался в налоговую, тоже нужно заплатить 13% от поступлений. Когда продаешь машину или Айфон, то по закону надо отчитаться: если использовать вычет, налог платить, может, и не придется.

Как заплатить НДФЛ самостоятельно

Когда не нужно платитьНДФЛ. В налоговом кодексе есть большой список доходов, с которых не нужно платить налог. И неважно, в какой форме такой доход получен: в виде перевода на карту, как подарок или наличными.

В том числе налогом не облагаются:

  • стипендии и пособия,
  • суточные в пределах лимита,
  • алименты,
  • благотворительная помощь,
  • доходы от продажи овощей со своего огорода,
  • деньги и имущество по наследству,
  • возмещенные судебные расходы,
  • господдержка ипотечников,
  • вознаграждение репетиторов, сиделок и помощников по хозяйству.

И тем более не облагаются налогом переводы на карту, которые не связаны с получением дохода. Например, если коллеги перевели деньги кому-то одному, чтобы купить общий подарок на юбилей начальника отдела. Или бабушка отправила перевод ко дню рождения внука. Или один друг взял у другого в долг наличными, а потом вернул на карту.

статья 217 НКРФ

СМИ постоянно сеют панику на ровном месте. А мы нет. Читайте правду о российских законах — без истерик и перегибов. Подписывайтесь на наш канал.

А что там все-таки с подарками?

Подарки от ИП и организаций облагаются налогом, если стоят дороже 4 тысяч рублей. А если это подарок от работодателя в связи с рождением ребенка, то лимит 50 тысяч. Обычно в таких случаях налог рассчитывают дарители: сами его удерживают и отчитываются.

Подарки от физических лиц облагаются налогом, только если это недвижимость, машина или акции дороже 4 тысяч рублей. И если дарит их не близкий родственник.

Ни с каких других подарков от друзей, коллег или гостей на свадьбе не нужно платить налог на доходы. Холодильники, телевизоры, ювелирные украшения и деньги, которые один человек подарил другому на праздник или просто так, не облагаются налогом независимо от стоимости и суммы.

Если любовник подарил девушке 100 тысяч рублей и перевел всю сумму на карту, она не должна их декларировать и платить налог. Если гости подарили на свадьбу 500 тысяч рублей наличными или перевели их на карту, молодожены тоже не должны платить налог на доходы.

Когда дарят шубу, лабутены, штаны, кольцо с бриллиантом или антикварную вазу, с этих подарков не нужно платить налоги.

Если папа подарил дочери квартиру, а сыну — машину, дети не будут платить НДФЛ. Но если папа подарит квартиру своей двоюродной племяннице, то налог ей заплатить придется.

Как мы делим доход с государством

А как налоговая вообще узнает, что я получаю какие-то деньги и не плачу налоги?

Из банка. Налоговая может попросить выписку по счету, если увидит, что в прошлом году вы купили машину и квартиру, но не задекларировали никаких доходов или платите налог с зарплаты в 8 тысяч рублей.

От покупателя. Человек, который купил у вас какое-то имущество, может передать эти данные в налоговую. Например, если вы продали Айфон, а потом ваш покупатель тоже продал этот Айфон.

Но он оказался честным налогоплательщиком: задекларировал доход от продажи и приложил квитанцию о переводе вам на карту 30 тысяч рублей, чтобы получить имущественный вычет.

Налоговая узнает, что год назад вы получили 30 тысяч рублей от продажи Айфона, но не заплатили налог.

статья 220 НКРФ

От соседей. Например, вы сдавали квартиру шумным арендаторам и поругались с соседями. А они сообщили в налоговую, что вы скрываете доходы и не платите налоги.

От налоговых агентов. Иногда налоговый агент не может удержать НДФЛ. Тогда он отправляет данные в налоговую, там всё считают и присылают уведомление.

Я получаю переводы на карту, но это не доходы. Что мне делать?

Вам ничего не нужно делать. Доказывать нарушение — это обязанность налоговой. Никто не может просто так получить выписку из банка, увидеть поступления и начислить налог на доходы со всех сумм. Налоговая должна доказать, что это доход и что с него нужно заплатить НДФЛ.

Если сомневаетесь, нужно ли платить налог и подавать декларацию, отправьте запрос в свою инспекцию.

Как мне разобраться в законах и налогах?

Подписывайтесь на нашу бесплатную рассылку! Каждую неделю вместе с юристами, экономистами и экспертами по налогообложению мы переводим законы и правила на человеческий язык.

Уже 400 тысяч подписчиков читают наши бесплатные письма о деньгах, законах, бизнесе и инвестициях. Присоединяйтесь и узнавайте обо всем, что касается вас и вашего кошелька →

С каких переводов на карту надо платить налог

Налог на поступившие на карту деньги
Весь июнь мы смотрели футбол и обсуждали шокирующую новость* о том, что любое поступление денег на карту с 1 июля 2021 года будет облагаться налогом.

Июль подходит к концу, налогов ни с кого не берут, люди продолжают пользоваться картами, но теперь со страхом. Непрекращающееся обсуждение этой темы на сайте БУХ.

1С просто вынуждает нас рассказать, какие именно перечисления на карту необходимо считать доходом, декларировать и платить с них НДФЛ.

Что закон считает доходом физлица

Доходом физлица является экономическая выгода в денежной или натуральной форме (ст. 41 НК РФ). К доходам относится только та экономическая выгода, которую можно оценить и определить по правилам гл. 23 НК РФ. О получении дохода можно говорить, когда одновременно соблюдаются три условия:

  • выгода получена деньгами или иным имуществом;
  • размер выгоды можно оценить;
  • выгода может быть определена по правилам гл. 23 НК РФ. 

Если какое-либо условие не соблюдается, то дохода, облагаемого НДФЛ, не возникает.

Рассмотрим, в каких случаях перечисление денег на банковскую карту физлица нужно считать доходом и платить с поступивших сумм НДФЛ.

Заработная плата

Ежемесячно поступающее на карту вознаграждение за исполнение трудовых обязанностей (зарплата) является доходом физлица (пп. 6 п. 1 ст. 208 НК РФ) и облагается НДФЛ. 

Налоговым агентом является работодатель. Он обязан удержать налог из вашего дохода и перечислить его в бюджет (п. 4 ст. 226 НК РФ, п. 6 ст. 226 НК РФ).

Таким образом, с зарплаты, поступившей на карту, НДФЛ по общему правилу платить не надо, так как налог уже был уплачен работодателем.

Если, например, доход получен в натуральной форме, а не деньгами (ну, выплатила вам фирма зарплату картошкой), то удержать НДФЛ невозможно. Работодатель письменно сообщает об этом в налоговый орган (п. 5 ст. 226 НК РФ). В таком случае вам придется самостоятельно уплатить НДФЛ не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. 

Налоговый период по НДФЛ – календарный год, то есть, если налог не уплачен в 2021 году, исчислить и уплатить его необходимо до 1 декабря 2021 года. Основанием для уплаты налога выступает налоговое уведомление, которое вам пришлет (пришлет, не сомневайтесь!) ИФНС (п. 6 ст. 228 НК РФ).

Заемные деньги

Люди нередко берут деньги в долг или дают взаймы – друзьям, коллегам, родственникам. Чаще всего о сумме и сроках договариваются на словах, а наиболее продвинутые заключают договор займа – соглашение, по которому займодавец передает заемщику деньги, а заемщик обязуется их вернуть. 

Устная форма договора приемлема для небольших сумм. Если сумма договора займа превышает 10 000 рублей, то договор должен быть оформлен гражданами в простой письменной форме (п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Итак, вы, как заемщик, получили на карту заем, о котором вчера договорились с приятелем. Что с доходами и налогами?

У заемщика при получении займа не возникает дохода. У займодавца, когда ему вернули долг, дохода также не возникает. Соответственно, объект налогообложения отсутствует, НДФЛ платить не нужно.

Теперь представим, что заем вы получили не от близкого друга, а от коллеги и он потребовал плату за пользование деньгами – проценты. Сумма полученных процентов – это доход займодавца (ст. 41, ст. 208 НК РФ). Физлица не являются налоговыми агентами по НДФЛ (п.

1 ст. 226 ГК РФ), поэтому, выплачивая долг коллеге вместе с процентами, вы не обязаны исчислить и удержать с процентов НДФЛ. Коллега-займодавец, получивший доход в виде процентов, должен сам исчислить и уплатить с этого дохода НДФЛ (пп.1 п. 1 ст. 228 НК РФ).

Заемщик в любом случае ничего не декларирует и не платит.

Арендная плата

Теперь представим приятное: бабушка оставила вам в наследство квартиру (комнату, дачу, автомобиль – подставьте, что вам больше нравится), а вы ее сдаете.

Деньги от сдачи имущества в аренду – это доход арендодателя (пп. 4 п. 1 ст. 208 НК РФ). Если ваш арендатор – физлицо (не является налоговым агентом по НДФЛ), то исчислять и уплачивать налог на свои доходы обязаны вы, как арендодатель (п. 1 ст. 226, пп. 1 п. 1 ст. 228 НК РФ).

Следовательно, при получении на карту арендной платы арендодатель обязан подать налоговую декларацию (п. 1 ст. 229 НК РФ) и уплатить налог в бюджет (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Кстати, власти недавно похвалились, что научились выявлять арендодателей, скрывающих свои доходы от сдачи квартир.

Плата за оказанные услуги

Деньги, уплаченные по договору возмездного оказания услуг, признаются доходами исполнителя (пп. 10 п. 1 ст. 208 НК РФ). Как и в случае с доходами от аренды, получатель дохода самостоятельно исчисляет и уплачивает НДФЛ в бюджет (пп. 1 п. 1 ст. 228 НК РФ).

Кстати, облагаемый доход возникает у исполнителя, даже если договор был заключен между членами семьи или близкими родственниками, признаваемыми таковыми Семейным кодексом РФ (п. 5 ст. 208 НК РФ).

Отличить перевод на карту по договору оказания услуг от перевода от мужа или подруги налоговики пока не могут. Уплата налога на совести получателя дохода.

Деньги от продажи имущества

Продали вы свой любимый автомобиль. Понимаем, что жалко, но нам для примера надо! Покупатель перевел вам деньги на карту. Надо ли платить с них налог?

Доходы от реализации имущества облагаются НДФЛ (пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ). При получении таких доходов физические лица обязаны самостоятельно исчислять и уплачивать НДФЛ (пп. 1 п. 1 ст. 228 НК РФ).

Кстати, о продаже автомобиля налоговая точно узнает от ГИБДД. Если же вы продали, допустим, ноутбук (а это тоже доход, облагаемый НДФЛ), то о его продаже налоговая не узнает. 

Ну, и надо понимать, что не любые суммы от продажи имущества облагаются налогом. Чтоб попасть под налогообложение, нужно умудриться продать вещь дороже, чем купил. 

Сумма НДФЛ, подлежащая уплате в бюджет, определяется с учетом положений ст. 220 НК РФ.

Переводы на карту от мамы, подруги, мужа, любовника или соседа

Все пользователи банковских карт ежедневно пересылают друг другу разные суммы денег. Собирают на день рождения коллеге, на выпускной в школе, возвращают долг за поход в ресторан или кино, переводят помощь родителям-пенсионерам – ситуаций множество. Это удобно, мы давно привыкли к картам и вовсю ими пользуемся.

Никаких налогов с таких переводов платить не надо. НЕ НАДО! ФНС РФ в письме от 27.06.2021 N БС-3-11/4252@ прямо заявила, что перевод денежных средств со счета одного физического лица безвозмездно на счет другого физлица не облагается НДФЛ вне зависимости от суммы такого перевода.

Страховое возмещение

Если вы пока не успели продать вашу любимую машину и попали на ней в аварию, то страховая компания может перевести вам возмещение на карту. Облагается ли НДФЛ такая выплата?

Страховые выплаты при наступлении страхового случая являются объектами налогообложения НДФЛ (пп.2 п.1 ст.208, пп.2 п.3 ст.208 НК РФ). Однако НК РФ разделяет страховые выплаты, полученные по договорам обязательного страхования, и выплаты по договорам добровольного имущественного страхования.

Сумма возмещения по договору ОСАГО, зачисленная на карточный счет физлица, не облагается НДФЛ (пп. 1 п.1 ст. 213 НК РФ). КАСКО — это добровольное страхование автотранспорта. Возмещенный ущерб по полису КАСКО подлежит обложению НДФЛ (п. 4 ст. 213 НК РФ).

Особенности обложения дохода в виде возмещения по КАСКО описаны в ст. 213 НК РФ.

Так, в случае уничтожения автомобиля доходом будет разница между суммой страхового возмещения и рыночной стоимостью застрахованного автомобиля. Причем сама стоимость полиса тоже уменьшит налоговую базу.

Если автомобиль был поврежден, то доход определяется как разница между суммой страхового возмещения и расходами на ремонт.

В любом случае, страховая компания выступает налоговым агентом по налогу на доходы (п. 1 ст. 226 НК РФ). Поэтому обязанность по исчислению, удержанию и перечислению налога в бюджет возложена именно на нее. То есть, получив возмещение на карту, вы можете спокойно чинить свою машину, не заботясь уплатой НДФЛ.

Доходы, не облагаемые НДФЛ

Полный перечень необлагаемых доходов приведен в статье 217 НК РФ. К ним относятся:

  • социальные доплаты и пенсии;
  • стипендии;
  • пособия по беременности и родам и алименты, назначенные судом;
  • пособие по безработице и др.

При зачислении всех этих доходов на банковскую карту физлицо не обязано их декларировать и исчислять/уплачивать с них налог.

Таким образом, самостоятельно исчислять и уплачивать НДФЛ должны граждане, которые получили на карту доходы от продажи имущества, предоставления имущества в аренду, от оказания платных услуг. Самостоятельная уплата налога предусмотрена и в отношении доходов, при выплате которых налоговые агенты не удержали НДФЛ.

И еще раз напоминаем: при безвозмездных переводах денег с карты одного физлица на карту другого физлица НДФЛ не уплачивается!

Еще по теме:

ФНС просит расширить ей доступ к счетам физических лиц

Минфин рассказал о перспективах налогообложения переводов с карты на карту

Какие переводы с карты на карту Сбербанка облагаются налогом в 2021 году: ставки, порядок удержания, последствия и штрафы

Налог на поступившие на карту деньги

В интернете регулярно появляются слухи о том, что частным лицам придется платить налог за перевод с карты на карту Сбербанка. Многие жители России активно пользуются таким способом передачи средств родственникам, друзьям, и у них подобные сообщения вызывают настоящую панику. Но надо разобраться, облагаются налогом переводы или нет, когда человек должен перечислить деньги бюджету.

Причины паники вокруг налога

Слухи, что за переводы с карты на карту Сбербанка или иных финансовых учреждений налоговая служба будет брать налоги, появляются несколько раз в год. Их распространяют желающие создать сенсацию, но не удосуживающиеся разобраться в законах люди.

Основные причины появления слухов о налогах за переводы с карты на карту Сбербанка и других финансовых учреждений связаны напрямую с нормами законодательства:

  • Ст. 210 НК РФ. Перечень доходов, за которые должен платить налоги налоговый резидент РФ.
  • Ст. 86 НК РФ. Обязанности банков предоставлять информацию ФНС при проведении мероприятий налогового контроля.
  • ФЗ от 27.11.2021 №422-ФЗ. Эксперимент в ряде субъектов РФ – новый налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

У населения возникает некоторая настороженность при появлении информации, что переводы между картами Сбербанка будут облагаться налогом. Ведь многие используют их для быстрой передачи средств родственникам, возврата долгов знакомым и друзьям или, наоборот, для их получения, а также активно пользуются переводами внутри Сбербанка.

Сбербанк, другие банки и ФНС активно стараются успокаивать население. Далеко с каждого перевода денег на карту надо платить налоги, а процедура уплаты налога и вовсе фактически не связана с банковской операцией.

Какие переводы облагаются налогом

Непосредственно за перевод с карты на карту Сбербанк брать налог не будет. Он не является фискальной службой и не имеет соответствующих полномочий. Однако если поступившие деньги – это доход налогоплательщика, то надо заплатить налоги.

Перечислять налоговые платежи требуется не с каждого зачисления на счет в Сбербанке (другом банке). Налогоплательщику надо позаботиться об уплате налогов, если ему поступил перевод по следующим основаниям:

  • за проданные товары или предоставленные услуги;
  • за аренду недвижимости, автомобиля или другого имущества;
  • вознаграждение за работу (в определенных случаях);
  • денежный приз.

Написано или нет в комментарии к переводу внутри Сбербанка или иных банков соответствующее основание, особенной роли не играет. Важен именно факт, за что человек получил деньги.

Оплата товаров и услуг

Многие люди продают различные товары по объявлениям или оказывают услуги. При единичном зачислении небольшой суммы, например, за проданный старый шкаф, обычно отчитываться и платить налоги не придется. На приобретение этой вещи человек тратил деньги и у него, скорее всего, никакого дохода не возникло.

Иная ситуация с регулярным оказанием услуг, продажей товаров. В этом случае человек зарабатывает и должен платить налоги. Стандартная ставка НДФЛ составляет 13%.

Если переводы за товары, услуги поступают регулярно, то часто выгоднее зарегистрировать ИП и воспользоваться одним из специальных налоговых режимов.

Важно. В ряде регионов те, кто продает товары и услуги, могут перейти на НПД без статуса ИП. При этом также ставки по налогу будут выгоднее, чем 13% НФДЛ.

Одним из популярных способов получения дополнительного дохода у россиян является сдача в аренду недвижимости. В этом случае также надо платить НДФЛ по ставке 13%. При проживании в ряде регионов также можно воспользоваться возможностью перейти на уплату НПД.

Финансовая помощь от близких и подарки

Переводы с карты на карту Сбербанка часто используются для оказания финансовой поддержки родственникам. В этом случае обязанности платить налоги не возникает. Аналогично ситуация обстоит и с подарками, полученными от близких людей. Независимо от полученной суммы от родственника налоговые отчисления с нее делать не надо.

Важно. Если между родственниками заключен трудовой договор, то возникает обязанность платить налоги по общим правилам. Например, эта ситуация может возникнуть, если мать оформлена в качестве ИП, а дочь заключила с ней трудовой договор.

Если подарок получен от третьего лица (например, работодателя), то платить НДФЛ не надо при условии, что сумма всех таких подарков за год не превышает 4000 р. В остальных случаях налоговые резиденты РФ платят НДФЛ по ставке 13% с подаренной суммы за вычетом 4000 р.

Возврат долгов и компенсации

Если друг или знакомый рассчитался за оплаченный обед или вернул долг, который был предоставлен без процентов, то никакого дохода у налогоплательщика не возникает. Ему не надо отчитываться о таком переводе или осуществлять с него налоговые платежи.

При выдаче денег (имущества) в долг под проценты уже появляется доход. В этом случае надо отчитаться и заплатить НДФЛ по ставке 13%.

Зарплата, пенсия, стипендия

Зарплата – основной вид доходов российских жителей, ее могут также зачислять на карту Сбербанка или другого банка. С нее подлежит уплате НДФЛ по ставке 13%, налог удерживает работодатель. Пенсии, стипендии хоть и являются доходом, но не облагаются НДФЛ. Не надо вносить налоговые платежи и при получении различных пособий, других социальных выплат от государства.

Налог на доход для самозанятых

Многие россияне зарабатывают, оказывая различные услуги и продавая товары собственного производства. В недавнем прошлом если подобная деятельность носила регулярный характер, надо было регистрировать ИП и осуществлять все платежи в бюджет в соответствии с выбранной системой налогообложения.

В конце 2021 года был принят закон о НПД и в ряде регионов появился налог на профессиональный доход для самозанятых. Воспользоваться им можно при выполнении 4 условий:

  • человек оказывает услуги или занимается продажей товаров, произведенных им самим;
  • не привлекаются наемные сотрудники;
  • доход налогоплательщика не превышает 2,4 млн р. в год;
  • вид деятельности самозанятого не входит в список исключений (например, в него включена продажа золотых изделий).

Ставка и в каких регионах работает

С 2021 года работает режим НПД в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях. Ставка при оказании услуг или продаже товаров частным лицам – 4%, а если реализуются они юр. лицам – 6%. Дополнительно налогоплательщик на НПД может воспользоваться вычетом в 10 тыс. р. С 2021 года к этому режиму присоединится еще 19 регионов, а после 1 июля 2021 и все остальная часть России.

Схема удержания налога с карты

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через сайт налоговой, специальное приложение от ФНС или в сервисах некоторых банков, включая Сбербанк. Посещать инспекцию для прохождения регистрации не требуется. Деньги за продажу товаров, услуг можно получать на любую карту, счет, наличными.

При получении перевода за продажу товаров или услуг плательщик НПД должен оформить чек на сайте в личном кабинете или через приложение. Налоговая самостоятельно произведет расчет положенных налогов. Информацию о начислениях можно просмотреть в личном кабинете или приложении в начале следующего месяца.

Уплачивают налог до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Можно заплатить его через онлайн-сервисы Сбербанка или любой банк. Декларации самозанятые не сдают.

Важно. Взносы в ПФР, ФСС самозанятые могут не платить.

Последствия уклонения от налога

Если самозанятый попытается скрыть доход от налогообложения, то его ждут штрафы. Первый раз размер санкций может составить 20%. Если будут выявлены налоговой службой повторные нарушения, то за них штраф уже составит 100% от суммы, которую налогоплательщик попытался скрыть.

Выявлять нарушения должна налоговая в ходе различных проверок. Она может проводить и контрольные закупки.

Налог по ставке 13%

Ставка 13% установлена для резидентов РФ по налогу на доходы физических лиц. Это один из основных платежей в бюджет, которые осуществляют частные лица. Он платится при отсутствии регистрации в качестве ИП или самозанятого.

Случаи и порядок уплаты

При получении зарплаты самому налогоплательщику заботиться о его перечислении нет необходимости. Работодатель должен удержать НДФЛ и отправить эту сумму в бюджет самостоятельно. Он же подаст все необходимые отчеты в налоговую службу.

В следующих случаях надо подать декларацию и заплатить налог надо самостоятельно:

  • ведется деятельность в качестве ИП, нотариуса и не применяются спецрежимы;
  • при продаже имущества, независимо от того, получены деньги переводом или иным способом;
  • при получении дохода за пределами РФ;
  • при получении доходов, с которых не осуществлялось удержание налога (например, от вложений в ценные бумаги).

Отчет сдается до 30 апреля, а перечисляют платежи в бюджет до 15 июля года, следующего за отчетным.

Штраф за уклонение

За уклонение от уплаты НДФЛ предусмотрены штрафы в размере 20-40% от суммы, не поступившей своевременно в бюджет. Дополнительно начислят пени. При неоплате крупных сумм есть вероятность привлечения к уголовной ответственности. Но обычно по НДФЛ к ней не привлекают.

Налоговые проверки

Банк передает в ФНС данные по всем счетам физ. лиц. Но по умолчанию он не раскрывает информации о переводах. Она предоставляется только при получении кредитной организацией запроса в ходе налоговой проверки.

Проводит ФНС проверки в разных ситуациях, например, если человек подал декларацию для получения вычета. При этом анализируются все операции по счетам. Разовый перевод на небольшую сумму налоговиков, всего скорее, не заинтересует. Но постоянные переводы от разных лиц вызовут подозрения, и они начнут копать глубже.

Если будет установлено, что человек уклонялся от налогов, то ему выпишут штраф. При крупных суммах может последовать и уголовная ответственность.

Ответы на частые вопросы

Переводы с карты на карту – популярная услуга. На фоне постоянных слухов о введении налогов с них у населения возникает множество вопросов. Самые популярные из них и ответы на них:

Надо ли платить налоги с перевода с карты на карту Сбербанка?

Делать это необходимо, только если получена прибыль и в случаях, оговоренных законом. Если перевод осуществлен между родственниками, друзьями и т. п., то делать этого не нужно.

Удерживают ли банки налоги за переводы внутри Сбербанка, в другие банки?

Банк – коммерческая организация. Он может брать комиссию за переводы с карты на карту, но не занимается расчетом, удержанием налогов.

Можно ли стать самозанятым при проживании в регионе, не вошедшем в эксперимент?

Стать плательщиком НПД можно независимо от региона проживания и прописки, главное – вести деятельность в регионе, где проходит эксперимент.

Выводы

  • Сам факт перевода денег с карты на карту Сбербанка (иных банков) не является основанием для начисления налогов. Необходимо, чтобы человек получил при этом прибыль.
  • Если перевод с карты на карту Сбербанка (иных банков) произведен между родственниками или просто не связан с получением прибыли, то никаких отчислений государству делать не надо.
  • Сбербанк (иной банк) не удерживает налоги с переводов самостоятельно.
  • Информацию о переводах в ФНС банк передает только в ходе проверок по запросу.

Понравился материал? Ставьте лайки и репосты. На портале можно также обратиться за консультацией к юристу по любому вопросу.

Вам может быть интересно, почему Сбербанк блокирует переводы между картами.

Интересные предложения по кредиткам

Ниже мы собрали самые популярные карточки, которые чаще всего выбирают наши читатели.

Уплата налогов за денежные переводы с карты на карту – действительность или выдумка?

Налог на поступившие на карту деньги

После официального сообщения министерства финансов о том, что с каждого денежного перевода необходимо будет платить налог, начался хаос.

Многие авторитетные издания пишут об этой новости, однако мало кто объясняет, что же это все-таки значит и какой налог нужно выплачивать и нужно ли вообще. Давайте разберемся.

Прочитав официальное письмо, становится понятным, какие переводы не облагаются налогом.

Что такое доход

Исходя из сообщения министерства финансов, доходом называется какая-то экономическая выгода. Существует два вида выгоды – денежная и натуральная. К денежной выгоде относится, например, заработная плата наличными или же на карте. Натуральной выгодой называется вещь или имущество, полученные в качестве подарка или наследства. Что облагается налогом? Правильно, доход.

Не все поступления относятся к выгоде:

  • Долг. Если человек дает в долг определенную денежную сумму, то в итоге получает то же количество денег. Здесь нет никакой выгоды. Еще один пример. Допустим, при посещении музея кто-то оплатил билеты, деньги за которые потом были переведены остальными людьми. Это не является доходом, несмотря на то, что пересылка средств была осуществлена.
  • Кэшбэк. При получении кэшбэка за покупку перечисляются денежные средства, не относящиеся к доходу. Лучшее определение для них – скидка, поэтому здесь тоже нельзя говорить о выплате налога за перевод денег на карту.
  • Денежные пересылки среди членов семьи. Облагается ли налогом такой перевод? Супруги могут пересылать деньги, так же, как и родители своим детям. Это не считается доходом. Такие пересылки – просто обмен общими деньгами из семейного бюджета.
  • Пересылки средств со счета ИП на карту физического лица. Выплата ошибочно переведенных денег. После зачисления средств не происходит получение дохода. Соответственно, никаких налогов выплачивать не нужно.

Пересылка с карты на карту

Каждый день по миру проводятся миллионы операций с использований банковских карт. Они уже так прочно засели в нашу жизнь, что никто не может представить и дня без их использования. Как и другие платежные системы, у банковских карт есть свои плюсы и минусы. Это очень удобно, ведь для того, чтобы перевести сумму, не нужно никуда выходить.

Облагается ли перевод на карту налогом? «Сбербанк», как самый известный и популярный банк России, установил правила, соответствующие налоговому законодательству РФ. Итак, пересылка с карты облагается налогом 13%. Кстати, не важно, между какими банками происходит обмен.

Это может быть операция как между одним и тем же банком, так и перед разными. При отсутствии выплаты 13% владелец карты может столкнуться с проблемами. Налог придется заплатить, но уже в увеличенном количестве из-за штрафов и пени, которые ощутимо увеличивают суммы выплаты.

Допустим, был сделан перевод на 50 000 рублей. Налог, необходимый к выплате, составляет 6 500 руб. Единственный случай, когда не нужно ничего выплачивать – это подарок.

Пока что ни «Сбербанк», ни другие банки не следят за операциями, однако они планируют делать это в будущем. Важно также помнить о том, что налоговая инспекция может в любой момент проверить каждого россиянина и заставить его выплатить все налоги, только к общей сумме еще будет добавлен штраф за уклонение.

Перевод с карты на карту . Когда платятся налоги в 2021-2021

В некоторых случаях пересылки с карты на карту все-таки облагается налогом. Однако здесь смысл вносится в то, за что были переведены деньги. Давайте рассмотрим эти случаи.

  • После выполнения какой-либо работы или оказания услуги. Тут есть исключения (репетиторство и работа няней). Перевод с карты на карту облагается налогом в количестве 13%. Существует так называемый профессиональный вычет, позволяющий снизить сумму налоговой выплаты.
  • Пассивный доход. Ситуация со сдачей квартиры в аренду. За это получается доход, облагающийся налогом на прибыль, перевод которого обязателен. Если Вы даете деньги в долг под проценты, то с этого процента также выплачивается некоторая сумма денег в пользу государства.
  • Продажа имущества. Поступившая от покупателя сумма денежных средств относится к доходу, поэтому перевод денег облагается налогом.
  • Лотерейный выигрыш. Такой вариант относится к доходу. Однако есть ограничения – если вы выиграли меньше 4000 руб, то выплачивать часть средств не надо.

Доход облагается налогом. Не важно, каким способом были получены деньги – наличные, перевод на карту или же перевод на счет, факт остается фактом – процент с прибыли придется заплатить государству.

Денежные подарки

Представим ситуацию, в которой один друг переводит другому некоторую сумму в качестве подарка на какой-нибудь праздник. С одной стороны, для друга это доход. Но с другой – он не облагается НДФЛ по закону, так как это денежные средства, переведенные в качестве подарка.

До какой суммы можно дарить денежные подарки и как декларировать пересылку денежных средств? Лимита никакого не существует. А сам факт дарения не обязательно декларировать официальным документом. Достаточно устно сообщить о том, что это был подарок. Больше никаких сведений не потребуется.

На вопрос, часто ли можно делать такие подарки, отвечают, что с любой периодичностью. Таким образом, переведенные на карту деньги без всякой причины не являются поводом выплаты налога. Причем это слова министерства финансов, их официальное заявление.

Подтверждения

Иногда имеет смысл подтвердить, что перевод был получен в качестве подарка. Определенно нет необходимости делать нотариальное заверение каждой переведенной суммы, да и никто не будет этим заниматься, ведь понадобится много времени. Услуги нотариуса оплачиваются гораздо дороже, чем сумма перевода.

Беря и давая в долг, логичным будет составление договора займа, гарантирующего освобождение от перевода налога. Бумага, в которой содержится информация о назначении платежа, убережет от нежелательных вопросов и проблем, которые могут возникнуть на фоне перевода средств.

Переводы из-за границы . Нужно ли платить налог

В связи со сложившейся сложной экономической ситуацией переводы от родственников, проживающих за границей, становятся все более популярными. Нужно ли отчитываться перед налоговой и платить какую-то сумму? Ответ на этот вопрос находится в Налоговом кодексе РФ. А именно, стоит заглянуть в статью, посвященную доходам, освобождаемым от налогов.

В бумаге говорится, что от выплаты налогов освобождаются деньги, полученные как подарок. Важным моментом относится степень родства человека, переводящего деньги своему родственнику. Кто является родственником, которому можно переводить средства? Вот некоторые из них:

  • родители;
  • бабушки и дедушки;
  • супруги;
  • братья и сестра.

Каким способом проще переводить деньги из-за границы

Системы для денежных переводов являются достаточно удобными в том смысле, что переводы осуществляются быстро и надежно. Скорость переводов гораздо выше, чем через банковские системы. При ошибке не возникает проблем с возвращением денег на карту человека, который осуществлял перевод.

Процент, который выплачивается в качестве комиссии, невелик. Он составляет около 1 – 2%. Впрочем, чем выше сумма перевода, тем ниже процент. Кроме того, не нужно много документации, подтверждающей личность.

Налоговый кодекс изобилует информацией о том, какой доход освобожден от уплаты налогов. К таким доходам относятся денежные средства, полученные в результате заработка репетиторством, работая няней, или выращивая овощные культуры и продавая их.

Таким образом, если ученик делает перевод денег на карту сбербанка физического лица, который является, скажем, репетитором английского языка, налог не выплачивается. Пособия, такие как алименты и материнский капитал, тоже не облагаются никакими налогами.

Что нужно знать, кто делает и получает денежные переводы на карту

Информация о каждой проведенной процедуре не передается в налоговую службу. Такие данные о каждом человеке получают только если необходима налоговая проверка, но и для проведения должна быть найдена веская причина. Налоговой также недоступны сведения о переводах средств, даже несмотря на то, что они знают о существовании счетов в банках.

Налоговая обращает внимание на переводы крупных сумм денег. Небольшие суммы лежат на гражданине, когда он отчитывается о своих доходах, высылая декларацию. Налогоплательщики не обязаны доказывать свою правоту. В случае сомнений со стороны налоговой, это становится их обязанностью. Основное правило, которое стоит запомнить – не нарушайте закон, тогда проблем получится избежать.

Налог на перевод с карты на карту Сбербанка 2021

Налог на поступившие на карту деньги

С недавнего времени в интернете распространяется информация, что с физических лиц будет взиматься налог на перевод с карты на карту Сбербанка в 2021 году. Разберемся, правда это или слухи, и с чем связано их появление.

Перечисление денег между счетами и карточками клиентов — одни из самых востребованных банковских операций

Что послужило причиной возникновения слухов о том, что будет сниматься подоходный налог с переводов Сбербанка и других банков?

Первое – это внесение поправок в 2 статьи Налогового Кодекса в июле 2021 года:

  • Ст. 210, где дан новый перечень возможных источников получения дохода;
  • Ст. 86, согласно которой банки обязаны взаимодействовать с ФНС по осуществлению налогового контроля.

Второй повод для «беспокойства» — принятие закона о самозанятых и введение специального налога (НПД) для ряда регионов с 1 января 2021 года.

Согласно закону все граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, должны выплачивать НПД в размере 4% (при оказании услуг физлицам) и 6% (для юрлиц).

Поскольку оплата за их работу или услуги производится на карточный счет, то самозанятые обязаны выплачивать налог в указанном размере.

Все остальные граждане, получившие деньги на свою карту в виде дохода, обязаны платить с него НДФЛ в размере 13%. Если перечисления не связаны с получением выгоды, то платить не придется.

Источник информации для налоговой

Согласно ст.86 НК РФ органы ФНС получили право отправлять запросы в банковские учреждения о движении средств на карточных и других счетах, а также на электронных кошельках россиян. Но эти запросы будут проводиться не по отношению ко всем гражданам, а только к тем, кто попал под налоговую проверку.

Клиенты между своими р/счетами и карточками могут переводить средства без суточных ограничений

Для подобных проверок должно быть веское основание, и они проводятся только в том случае, если налоговики заметят явное расхождение между расходами и доходами гражданина.

Такая информация может появиться при подаче декларации или при обращении физлица по поводу налогового вычета в органы ФНС. Инициировать проверку может только руководитель налоговой службы или его руководство на федеральном уровне.

Подобная процедура для рядового налоговика недоступна.

Среди россиян муссируется еще одна «страшилка» по поводу того, что банки передают всю информацию в налоговые службы. Но еще с 2014 года все банковские учреждения уведомляют налоговиков об открытии новых счетов частными лицами.

Какие перечисления средств подлежат налогообложению

НК определяет взимание НДФЛ только с тех денежных перечислений, от которых получатель имеет финансовую выгоду. В каких случаях перевод на карту Сбербанка облагается налогом:

  1. если это оплата за услуги самозанятого;
  2. как вознаграждение за работу фрилансера;
  3. в качестве оплаты за продаваемый товар;
  4. за аренду транспорта, жилья или других активов;
  5. денежные призы, выигрыши.

Зная только телефонный номер получателя можно перевести ему до 1 млн рублей в день

Во всех случаях подоходный налог за полученные деньги оплачивает их получатель.

Перечень поступлений на карточный счет, не облагаемых НДФЛ:

  1. зарплата, стипендия, пенсия;
  2. алименты, социальные выплаты;
  3. финансовая безвозмездная помощь родственникам, иным лицам;
  4. оплата долговых обязательств;
  5. транзакции между родственниками;
  6. как часть суммы для совместных приобретений.

Поступление средств от родственников

Согласно российскому налоговому законодательству денежные переводы членов семьи не подлежат налогообложению. Это означает, что налоги с переводов на карту Сбербанка родителям, детям, супругам не взимаются, поэтому вносить сведения о подобных перечислениях в налоговую декларацию не требуется. Аналогичная ситуация обстоит с алиментами.

Комиссия за переброс денег в другой банк составляет 1,5%

Но если между родственниками имеются трудовые отношения, то ситуация другая.

К примеру, отец, как ИП, оформил сына или дочь в качестве своего сотрудника и перечисляет ему заработную плату на карточку. В данном случае с полученного дохода придется выплатить НДФЛ.

Если между родственниками заключается трудовое соглашение на выполнение какого-либо вида работ, то за подобные услуги взимается 13% налог.

А как быть с подарками в виде перечисленных на карточку денег от членов семьи? Такие денежные операции не подлежат налогообложению, независимо от размера суммы.

Но если полученная крупная сумма от ближайшего родственника вложена в какую-либо серьезную покупку (квартира, автомобиль), то получателю необходимо будет указать это в 3-НДФЛ декларации, чтобы объяснить источник денежного поступления.

Приход денег от третьих лиц

Наибольший интерес у налоговых служб вызывают перечисления денежных средств физическим лицам не от родственников, а от посторонних лиц. Это вызвано стремлением определить, подпадают ли такие транзакции под категорию получения доходов. Поэтому в обязательном порядке отслеживаются транзакции, связанные с такими статьями:

  1. оплата за выполнение любого вида работ;
  2. сдача в аренду объекта недвижимости;
  3. аренда транспортного средства;
  4. продажа товарной продукции;
  5. оплата посреднических услуг.

Банк предлагает услуги по перечислению средств за рубеж с комиссией 1%

Все эти виды деятельности связаны с получением дохода, и по налоговому законодательству подлежит налогообложению. Это объясняет взимание налога при переводе с карты на карту Сбербанка, если полученные средства подпадают под эту категорию перечислений.

При получении денег на карточный счет от третьих лиц очень важно определить происхождение средств. Сотрудники налоговой службы могут не обратить внимание на деньги, полученные в результате продажи какого-либо товара, если это единичная акция. И получателю нет необходимости вносить сведения о продаже в 2-НДФЛ.

В то же время никто из получателей не застрахован от того, что сотрудники ФНС могут сделать запрос в банковское учреждение об источнике полученного дохода. А получателю придется доказывать, что полученные деньги не относятся к заработку. Иначе придется оплатить не только налог, но и штраф в размере 20%.

С недавнего времени по номеру телефона стали доступны и перечисления в другие банки

В каких случаях денежные перечисления от третьих лиц не подлежат налогообложению?

Допустимы 2 варианта:

  • возмещение долга,
  • в виде подарка.

Но и здесь есть свои нюансы. Чтобы не заинтересовать налоговиков, нужно подкреплять возмещение долга официально оформленными долговыми обязательствами (расписками, договорами). Эти документы будут свидетельством того, что перечисленные средства не являются дополнительным заработком.

Налогообложению также подлежат подарки (больше 4000 руб.), если они получены от юридических лиц. Но отчитываются за такие отчисления юрлица- отправители.

Перемещение средств между картами одного клиента

Рассмотрим ситуацию, когда клиент переводит деньги с одного своего карточного счета на другой. Это могут быть карточки одного или разных банков-эмитентов. При этих транзакциях картодержатель не получает никакого дохода, следовательно, оплачивать НДФЛ он не обязан.

Если ИП переводит деньги с расчетного счета на свой личный счет, то подоходный налог с переводов по карте Сбербанка платить не нужно. Но при этом ИП по-прежнему должен делать отчисления за свою предпринимательскую деятельность. Двойное налогообложение в РФ не действует.

Система Колибри предлагает мгновенные переводы во все точки мира

Штрафные санкции и риски

Игнорирование налогового законодательства автоматически ведет к штрафным санкциям. При налогообложении денежных перечислений всегда учитывается целевое назначение отправленных средств.

Если присутствует финансовая выгода для получателя, то обязательно взимается НДФЛ. При его неуплате налоговая служба накладывает штраф.

В некоторых случаях могут на некоторое время заморозить карточный счет.

Согласно налоговому законодательству (ст. 227 НК) за сокрытие дохода придется оплатить 20% штрафа от суммы недоимки. Если физическое лицо умышленно отказывается от оплаты, штраф увеличится вдвое. Помимо этого, необходимо будет оплатить пени.

Больше всего рискуют попасть под санкции сотрудников ФНС лица, подпадающие под категорию самозанятых. Оказывая различные услуги физическим и юридическим лицам, они получают систематическую прибыль, но при этом не работают по найму и не зарегистрированы как частные предприниматели.

Зная номер р/счета получателя можно отправить деньги в любой банк

Для россиян, работающих на себя, законом предусмотрены легальные способы не платить НДФЛ, в том числе, налог на перевод с карты на карту Сбербанка в качестве вознаграждения за свою работу. Им необходимо зарегистрироваться в статусе самозанятого гражданина.

До конца 2021 года для них установлен период налоговых каникул. С 1 января на территории Москвы, Московской, Калужской областях и Республики Татарстан начал действовать специальный налоговый режим для самозанятых.

Зарегистрировавшись в этом качестве, граждане выплачивают только НПД:

  • 4% — при работе с физлицами;
  • 6% — с юрлицами.

Вся отчетность для ФНС будет осуществляться дистанционно через мобильное приложение «Мой налог».

Его нужно будет установить на смартфон, а затем привязать к приложению свою банковскую карточку, на которую будут зачисляться заработанные деньги и списываться проценты за поступления.

В случае неуплаты НПД самозанятого ждет штраф в размере 20-100%. Но наказывать за неуплату НПД начнут только с 2021 года.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.